对于有子女的家庭，越来越多的父母会提前为孩子进行资产规划，除了基本的储蓄、理财外，购买保险也是一种常见的方式，尤其是教育年金险等兼具“保障”和“理财”双重属性的产品。该类保险要求投保人按期缴纳保费，在到达合同约定的年龄或时间点后，被保险人可以领取相应的保险金。但是，如果夫妻后来面临离婚，而为子女购买的保险仍在有效期内，这份保险的利益究竟属于谁？是否应当作为夫妻共同财产进行分割？

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离婚时保险分割的一般规则

根据《中华人民共和国民法典》第一千零六十二条有关规定，夫妻在婚姻关系存续期间所得的财产，原则上属于夫妻共同财产。实践中，如果夫妻一方或双方在婚后使用共同财产购买保险，例如寿险、理财险等，该保险所形成的现金价值，通常会被认定为夫妻共同财产。所谓现金价值，是指保险合同在未到期、未发生保险事故的情况下，如果投保人选择退保，可以从保险公司取回的金额。换句话说，它是保险合同当前所对应的财产利益。

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为未成年子女购买的保险通常视为赠与

实践中，很多父母购买保险时会采取这样的安排：投保人为父母一方，被保险人为未成年子女，生存受益人通常也是子女本人。例如常见的教育金保险、成长年金险，约定在孩子成年、上大学或者达到某一年龄时，由孩子领取保险金。在这种情况下，因为保险的生存利益实际由未成年子女享有，在实践中视为对子女的赠与，不再参与夫妻财产分割。这也是对未成年人利益最大化原则的运用，在处理夫妻财产争议时，法律会考虑未成年子女的利益，避免因父母离婚影响孩子既有的保障安排。

江苏省高级人民法院发布的《家事纠纷案件审理指南（婚姻家庭部分）》也对这一实践规则进行了确认：“离婚时，如果为未成年子女购买的人身保险合同尚处于保险有效期的，因保险的最终利益归属于未成年子女，该保险应当视为对未成年子女的赠与，不再作为夫妻共同财产分割。”

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实践案例

在上海市宝山区人民法院审理的一起离婚纠纷中就涉及这一问题。案件中，对于原告要求分割被告通过平安银行账户购买的保险本金，法院审理认为：“被告用夫妻共同财产购买的保险，被保险人和生存受益人均为双方所生子，从保险的内容来看主要目的是从经济上保障孩子今后的教育成长，在被告未解除该份保险合同或是保险事故并未发生的情况下，被告作为投保人或者身故受益人并不能取得保险利益，故本案中暂不对该份保险权益进行分割，原告可在被告退保时或者保险合同约定的保险事故发生后，再行主张其权益，本案中暂不予处理。”

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以不合理的方式借孩子名字购买保险，

可能构成转移财产

但是，必须注意这一规则的例外情况——如果有证据证明一方系利用为子女购买保险恶意转移夫妻共同财产，则另一方有权要求分割，且在转移财产的情况下，分割的通常系转移对应的保费，而非现金价值。

对于转移的认定，在实践中通常综合以下几个因素进行判断：①另一方是否知情，如果另一方知情，且未对此提出异议，则通常不构成转移；②投保的金额和时间是否合理，若保费支出金额远超家庭一贯开支范围，或发生在双方的离婚诉讼程序开始后，则可能被认定为转移财产；③购买保险是否是为了子女利益，如属于健康保障、教育金类保险，则一般认为系符合子女利益的合理支出。